Bagaimana Perpajakan Berlaku untuk Anuitas

Anuitas diselenggarakan oleh pemberi kerja atau lembaga keuangan lainnya untuk memberikan

pembayaran berkala kepada karyawan mereka biasanya setelah pensiun. Banyak orang memilih anuitas dan menganggapnya sebagai investasi aman yang berguna untuk mengamankan masa depan mereka. 

Dua jenis anuitas diberikan kepada karyawan, yaitu tetap dan variabel. Anuitas tetap adalah di mana individu menerima sejumlah uang jaminan dalam bentuk pembayaran berkala dan anuitas variabel berarti ketika jumlah yang Anda terima tidak tetap dan juga memiliki potensi keuntungan atau pengembalian yang lebih banyak.

Salah satu daya tarik utama mengapa individu memilih anuitas adalah bahwa mereka ditangguhkan pajak namun penting untuk mengetahui bagaimana dan dalam situasi apa pajak berlaku untuk anuitas. Individu yang terlibat dalam kontrak anuitas tidak perlu membayar pajak apa pun dalam fase akumulasi mereka sampai mereka menarik uang tunai dari akun mereka. Pemegang anuitas juga dapat mentransfer uangnya di antara dana dalam anuitas tanpa dikenakan pajak atas keuntungan atau keuntungan apa pun. Sifat penangguhan pajak dari anuitas telah meningkatkan popularitas mereka dan telah menyebabkan peningkatan investasi.

Anuitas diklasifikasikan menjadi dua jenis, mereka dapat memenuhi syarat atau tidak memenuhi syarat. Anuitas yang memenuhi syarat adalah ketika pemberi kerja memberikan rencana pensiun kepada  karyawannya. Jika semua persyaratan perjanjian telah lengkap dan dipenuhi maka investasi yang taxacademy.id dilakukan untuk anuitas yang memenuhi syarat, seluruhnya atau sebagian dikurangkan dari penghasilan kena pajak. Namun anuitas yang tidak memenuhi syarat adalah yang tidak ditawarkan oleh pemberi kerja dan dibeli oleh lembaga keuangan terpisah. Jumlah yang telah Anda investasikan dalam anuitas yang tidak memenuhi syarat dibuat setelah dolar pajak dan tidak dikurangkan dari pendapatan kotor.

Pajak penalti 10% juga diterapkan jika jumlah distribusi kena pajak dari pembayaran anuitas dilakukan sebelum pemegang kontrak mencapai usia di bawah 60 tahun. Namun pajak penalti 10% tidak berlaku dalam beberapa situasi yang mencakup kematian pemegang kontrak. Distribusi biasanya dilakukan dalam pembayaran periodik yang sama. Individu yang memilih untuk menjual anuitas mereka atau mentransfer anuitas mereka harus membayar pajak penghasilan atas penghasilan yang disebutkan dalam kontrak saat transfer terjadi.

Setiap pembayaran anuitas terdiri dari dua bagian termasuk pengembalian dasar bebas pajak dan penghasilan biasa kena pajak. Setiap pembayaran anuitas memiliki bagian bebas pajak tertentu yang dapat ditentukan oleh rasio pengecualian. Rasio pengecualian dapat ditemukan dengan membagi investasi dengan pengembalian yang diharapkan untuk anuitas tetap dan investasi dibagi dengan harapan hidup pemegang kontrak untuk anuitas variabel.

Saat memilih pembayaran anuitas untuk opsi pensiun Anda, Anda harus tahu bagaimana pajak diterapkan dalam anuitas tetap dan variabel dan bagaimana bagian bebas pajak dihitung untuk memastikan Anda menerima apa yang pantas Anda dapatkan.